Наиболее значимым нововведением является появление в Российской Федерации института банкротства граждан. До 2014 г. Банкротство физ лиц в России законодательно не допускалось.
     Закон о банкротстве физ лиц предусматривает в ст. 213.2 три пути выхода из «долговой ямы»:

• мировое соглашение;
• реструктуризация долгов;
• реализация имущества гражданина (признание банкротом);

Мировое соглашение – достижение сторонами согласия относительно размера и порядка погашения задолженности. Заключается на любой стадии процесса банкротства.
Реструктуризация может быть предоставлена максимальным сроком на три года и при условии стабильного дохода у должника, отсутствие судимости за умышленное преступление в сфере экономики. Фактически это – снижение кредитной нагрузки. Данный вид урегулирования (по справедливости) приемлем для многих граждан и кредиторов.
Банкротство физ лиц можно условно разделить на две категории это: добровольное и принудительное банкротство ст. 213.3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
«Принудительное банкротство» реализуется правом кредитора инициировать возбуждение производства по делу о банкротстве гражданина при наличии задолженности в размере 500 тыс. и более и просрочки исполнения обязательства более трех месяцев.
«Добровольное банкротство» реализуется путем обращения гражданина в суд о признании его банкротом независимо от суммы долга, в случае неплатежеспособности (под неплатежеспособностью гражданина понимается его неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и иным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей) либо недостаточностью имущества.
     Процедура банкротства физ лица подразумевает реализацию имущества должника (кроме единственного жилья, а также согласно ст. 446 ГПК РФ и имущества, стоимость которого менее десяти тысяч рублей) и погашения требований кредитора. Контроль за процедурой банкротства возложен на финансового управляющего. В случае недостатка средств от реализации имущества денежные средства в равных долях будут распределены между кредиторами, а остальная задолженность будет списана, а обязательства считается исполненными.
     После списания долгов гражданин начинает жизнь с чистого листа, без обязательств, но с ограничениями:

• в течение пяти лет гражданин при заключении кредитных договоров и договоров займа обязан указывать факт своего банкротства;
• в течение пяти лет гражданин не может быть признан повторно банкротом по своему заявлению, а в случае повторного банкротства по заявлению кредитора освобождение гражданина от обязательств не допускается;
• в течение трёх лет гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

     Отметим, что процедура банкротства удовольствие не дешевое. Так, вознаграждение финансового управляющего помимо установленной фиксированной части в размере 10 тыс. рублей составит еще 2% от реализации имущества, а также расходы, понесенные во время процедуры банкротства: обязательные публикации в различных печатных органах — о введении процедуры банкротства, о торгах, о прекращении процедуры и т.д. По нашим оценкам, в зависимости от региона и конкретной ситуации, полная стоимость услуг финансового управляющего, а также представителя гражданина-банкрота составит от 50 т. руб.
     Нельзя не отметить и введение сдерживающих мер в отношении гражданина, а именно административная и уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве, за фиктивное и преднамеренное банкротство.
     В заключении, мы предполагаем, что банки будут более сговорчивы в вопросах реструктуризации кредитных долгов с целью уменьшения финансовых потерь. Нет сомнений в необходимости данного закона, однако свою эффективность он покажет только на практике, так как подать заявление о банкротстве граждане смогут не раньше 1 июля 2015 г.