Росфинмониторинг подготовил  рекомендации юрлицам и ИП, оказывающим бухгалтерские услуги,
по противодействию отмыванию доходов

В указанном документе  Росфинмониторинг напоминает, что лица, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. При этом уточняется, что в качестве ответственного не может выступать лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

Так, в соответствии с правилами внутреннего контроля его субъекты должны будут документально фиксировать полученную информацию и сохранять ее конфиденциальный характер, в частности, если:

• у сделки запутанный или необычный характер и она не имеющее очевидного экономического смысла или законной цели;
• сделка не соответствует целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
• было выявлено неоднократное совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля.

Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Документ полностью: http://www.fedsfm.ru/companies/messages/3155